Fremgangsmåde: Arbejde med moms af salg og køb

Hvis dit land eller område kræver, at du beregner moms af salgs- og købstransaktioner, så du kan indberette beløbene til skattemyndighederne, kan du konfigurere Dynamics NAV til automatisk at beregne moms på salgs- og købsdokumenter. Du kan finde flere oplysninger i Konfigurere beregnings- og bogføringsmetoder for moms.

Der er dog nogle opgaver i forbindelse med moms, der kan udføres manuelt. Du kan f.eks. rette et bogførte beløb, hvis du opdager, at en leverandør anvender en anden afrundingsmetode.

Beregne og vise momsbeløb i salg- og købsdokumenter

Du kan beregne og vise momsbeløb i salgs- og købsdokumenter forskelligt, afhængigt af den type debitor eller kreditor, du handler med. Du kan også tilsidesætte det beregnede momsbeløb for at have det samme momsbeløb som det, der er beregnet af kreditoren i en given transaktion.

Salgspris og linjebeløb inkl./ekskl. moms i salgsdokumenter

Når du vælger et varenummer i feltet Nummer i et salgsdokument, udfylder Dynamics NAV også feltet Salgspris. Salgsprisen stammer fra enten Vare-kortet eller fra de varesalgspriser, der er tilladt for varen og debitoren. Dynamics NAV beregner kun Linjebeløb, når du angiver et antal for linjen.

Hvis du sælger til detailhandelsvirksomheder, skal priserne på salgsdokumenterne evt. være inkl. moms. For at gøre dette skal du markere afkrydsningsfeltet Priser inkl. moms på dokumentet.

Priser med eller uden moms

Hvis afkrydsningsfeltet Priser inkl. moms er markeret på et salgsdokument, vil felterne Salgspris og Linjebeløb være inkl. moms. Feltnavnene vil også afspejle dette. Som standard er moms ikke inkluderet i disse felter.

Hvis afkrydsningsfeltet ikke er markeret, vil felterne Salgspris og Linjebeløb udfyldes ekskl. moms, og feltnavnene vil afspejle dette.

Du kan oprette standardindstillinger for Priser inkl. moms for alle salgsdokumenterne for en kunde i feltet Priser inkl. moms på kortet Debitor. Du kan også oprette varesalgspriser, så de er inkl. eller ekskl. moms. Sædvanligvis vil varesalgsprisen på varekortet være prisen ekskl. moms. Det er oplysningerne i feltet Salgspris inkl. moms på Vare-kortet, der bruges til at bestemme salgsprisbeløbet for salgsdokumenter.

Følgende tabel indeholder en oversigt over, hvordan salgsprisbeløbene for et salgsdokument beregnes, når du har oprettet priser i vinduet Salgspriser:

Manuel korrektion af momsbeløb i salgs- og købsdokumenter

Du kan korrigere bogførte momsposter. Det giver mulighed for at ændre de samlede salgs- eller købsmomsbeløb uden at ændre momsgrundlaget. Det kan være nødvendigt, hvis du f.eks. modtager en faktura fra en leverandør, der har beregnet momsen forkert.

Selvom du måske har oprettet en eller flere kombinationer til håndtering af importmoms, skal du angive mindst én momsproduktbogføringsgruppe. For eksempel kan du navngive den RETTELSER med henblik på korrektion, medmindre du kan bruge den samme finanskonto i feltet Købsmomskonto på momsbogføringslinjen. Du kan finde flere oplysninger i Konfigurere beregnings- og bogføringsmetoder for moms.

Hvis en kontantrabat er beregnet på basis af et fakturabeløb, der er inkl. moms, tilbagefører du momsen af kontantrabatten, når rabatten er tildelt. Bemærk, at du skal aktivere feltet Reguler moms ved kontantrabat for både opsætning af finanskontiene generelt og momsbogføringsopsætning for en bestemt kombination af en momsvirksomhedsbogføringsgruppe og en momsproduktbogføringsgruppe.

Sådan angives moms manuelt i salgsbilag

1. På siden Regnskabsopsætning skal du angive Maks. momsdifference tilladt mellem det beløb, der beregnes af programmet, og det manuelle beløb.
2. På siden Salgsopsætning skal du markere afkrydsningsfeltet Tillad momsdifference.

Sådan reguleres moms for et salgsdokument

1. Åbn den relevante Salgsordre.
2. Vælg handlingen Statistik.

3. Vælg oversigtspanelet Fakturering.

   NOTE

   Det samlede momsbeløb på fakturaen, grupperet efter moms-id, vises på linjerne. Du kan justere beløbet manuelt i feltet Momsbeløb på linjerne for hvert moms-id. Når du retter i feltet Momsbeløb, kontrolleres det, at du ikke har ændret momsen med mere end det beløb, du har angivet som den maksimalt tilladte difference. Hvis beløbet er uden for den maksimalt tilladte momsdifference, vises der en advarsel, hvor den maksimalt tilladte difference vises. Du vil ikke kunne fortsætte, før beløbet ændres, så det ligger inden for de acceptable parametre. Vælg OK, og angiv et andet Momsbeløb, som ligger inden for det tilladte. Hvis momsdifferencen er lig med eller lavere end den maksimalt tilladte, deles momsen proportionalt mellem de dokumentlinjer, der har det samme moms-id.

Manuel momsberegning ved hjælp af kladder

Du kan også justere momsbeløb i finans-, salgs- og købskladder. Det kan f.eks. være nødvendigt, når du angiver en kreditorfaktura i kladden, og der er en forskel mellem det momsbeløb, som Dynamics NAV har beregnet, og momsbeløbet på kreditorfakturaen.

Før du manuelt angiver moms i en finanskladde

1. På siden Regnskabsopsætning skal du angive Maks. momsdifference tilladt mellem det beløb, der beregnes af programmet, og det manuelle beløb.
2. På siden Finanskladdetyper skal du markere afkrydsningsfeltet Tillad momsdifference for den relevante kladde.

Før du manuelt angiver moms i salgs- og købskladder

1. På siden Købsopsætning skal du markere afkrydsningsfeltet Tillad momsdifference.

2. Når du har fuldført konfigurationen som beskrevet ovenfor, kan du justere værdien i feltet Momsbeløb på finanskladdelinjen eller værdien i feltet Modkontos momsbeløb på salgs- eller købskladdelinjen. Dynamics NAV kontrollerer, at differencen ikke er større end det angivne maksimum.

   NOTE

   Hvis differencen er større, bliver der vist en advarsel med den maksimalt tilladte difference. Hvis du vil fortsætte, skal du justere beløbet. Vælg OK, og angiv derefter et beløb, som ligger inden for det tilladte. Hvis momsforskellen er lig med eller lavere end det maksimalt tilladte, viser Dynamics NAV differencen i feltet Momsdifference.

Sådan bogføres importmoms på købsfakturaer

I stedet for at bruge en finanskladde, når du bogfører en faktura med importmoms, kan du bruge en købsfaktura.

Konfigurere Indkøb til at bogføre fakturaer med importmoms

1. Opret et kreditorkort for den importmyndighed, der sender dig fakturaen med importmoms. Du skal vælge de samme indstillinger til Virksomhedsbogføringsgruppe og Momsvirksomhedsbogf.gruppe som til den finanskonto, der bruges til importmoms.
2. Opret en Produktbogføringsgruppe til importmomsen, og opret en Momsproduktbogf.gruppe, der skal bruges som standard til den tilhørende Produktbogføringsgruppe.
3. Vælg ikonet , angiv Kontoplan, og vælg derefter det relaterede link.
4. Markér finanskontoen for importmoms og vælg derefter Rediger i gruppen Administrer under fanen Startside.
5. På oversigtspanelet Bogføring skal du vælge opsætningen Produktbogføringsgruppe for at importere moms. Dynamics NAV udfylder automatisk feltet Momsproduktbogf.gruppe.
6. Vælg ikonet , angiv Bogføringsopsætning, og vælg derefter det relaterede link.
7. Opret en kombination af Virksomhedsbogføringsgruppe til momsmyndighederne og Produktbogføringsgruppe til importmoms. Til denne nye kombination skal du i feltet Købskonto vælge finanskontoen for importmoms.

Sådan oprettes en ny faktura til importmyndigheden (leverandører), når du har foretaget opsætningen

1. Vælg ikonet , angiv Købsfakturaer, og vælg derefter det relaterede link.
2. Opret en ny købsfaktura.
3. I feltet Leverandørnr. skal du vælge importmyndigheden (leverandøren), og derefter vælge knappen OK.
4. På købslinjen i feltet Type skal du vælge Finanskonto og i feltet Nummer og vælge finanskontoen til importmoms.
5. I feltet Antal skal du skrive 1.
6. Angiv momsbeløbet i feltet Købspris Ekskl. moms.
7. Bogfør fakturaen.

Sådan behandles leveringscertifikater

Når du sælger varer til en kunde i et andet EU-land/-område, skal du tilsende kunden et leveringscertifikat, som kunden skal underskrive og returnere til dig. Der er følgende procedurer for behandling af leveringscertifikater for salgsleverancer, men de samme trin gælder for serviceleverancer af varer og returvareleverancer til kreditorer.

Sådan får du vist leveringscertifikatdetaljer

1. Vælg ikonet , angiv Bogf. salgsleverancer, og vælg derefter det relaterede link.
2. Vælg den relevante salgsleverance til en kunde i et andet EU-land/-område.
3. Vælg Leveringscertifikatdetaljer.

4. Som standard, hvis afkrydsningsfeltet Leveringscertifikat påkrævet er markeret for opsætningen af momsbogføringsgruppen for kunden, er feltet Status indstillet til Påkrævet. Du kan opdatere feltet for at angive, om kunden har returneret certifikatet.

   NOTE

   Hvis opsætningen af momsbogføringsgruppe ikke har afkrydsningsfeltet Leveringscertifikat påkrævet markeret, oprettes der en post, og feltet Status indstilles til Ikke tilgængelig. Du kan opdatere feltet for at afspejle de korrekte statusoplysninger. Du kan manuelt ændre status fra Ikke tilgængelig til Påkrævet og fra Påkrævet til Ikke tilgængelig efter behov.

   Når du opdaterer feltet Status til Påkrævet, Modtaget eller Ikke modtaget, oprettes der et certifikat.

   TIP

   Du kan bruge vinduet Leveringscertifikater til at få et overblik over status for alle bogførte leverancer, der er blevet oprettet et leveringscertifikat for.

5. Vælg Udskriv leveringscertifikat.

   NOTE

   Du kan se eller udskrive dokumentet. Når du vælger Udskriv leveringscertifikat og udskriver dokumentet, bliver afkrydsningsfeltet Udskrevet automatisk markeret. Desuden, hvis det ikke allerede er angivet, opdateres status for certifikatet til Påkrævet. Du kan evt. også medtage det udskrevne certifikat i leverancen.

Sådan udskriver du et leveringscertifikat

1. Vælg ikonet , angiv Bogf. salgsleverancer, og vælg derefter det relaterede link.
2. Vælg den relevante salgsleverance til en kunde i et andet EU-land/-område.

3. Vælg handlingen Udskriv leveringscertifikat.

   NOTE

   Alternativt kan du udskrive et certifikat fra siden Leveringscertifikat.

4. Markér afkrydsningsfeltet Udskriv linjedetaljer for at medtage oplysninger fra linjerne på leverancedokumentet i certifikatet.

5. Markér afkrydsningsfeltet Opret leveringscertifikater, hvis de ikke allerede er oprettet for at få Dynamics NAV til at oprette certifikater til bogførte leverancer, der ikke har ét på tidspunktet for udførelsen. Når du markerer afkrydsningsfeltet, oprettes nye certifikater for alle bogførte leverancer, der ikke har certifikater i det valgte område.
6. Som standard er filterindstillingerne for det leverancedokument, du har valgt. Udfyld filtreringsoplysningerne for at vælge et bestemt certifikat for levering, som du vil udskrive.

7. På siden Leveringscertifikat skal du vælge knappen Udskriv for at udskrive rapporten eller vælge handlingen Vis udskrift for at se den på skærmen.

   NOTE

   Feltet Status for leveringscertifikat og feltet Udskrevet opdateres med leveringen på siden Leveringscertifikater.

8. Send det trykte leveringscertifikat til underskrift hos kunden.

Sådan opdaterer du status for et leveringscertifikat til en leverance

1. Vælg ikonet , angiv Bogf. salgsleverancer, og vælg derefter det relaterede link.
2. Vælg den relevante salgsleverance til en kunde i et andet EU-land/-område.

3. Vælg den relevante indstilling i feltet Status.

   Hvis kunden ikke har returneret det signerede forsyningscertifikat, skal du vælge Ikke modtaget. Feltet Modtagelsesdato opdateres. Modtagelsesdatoen er som standard angivet til den aktuelle arbejdsdato.

   Du kan ændre datoen for at afspejle den dato, hvor du modtog kundens signerede leveringscertifikat. Du kan også føje et link til det signerede certifikat ved hjælp af almindelig Dynamics NAV-sammenkædning.

   Hvis kunden ikke returnerer det signerede forsyningscertifikat, skal du vælge Ikke modtaget. Du skal derefter tilsende kunden en ny faktura, der inkluderer moms, fordi den oprindelige faktura ikke vil blive accepteret af skattemyndighederne.

Hvis du vil se en gruppe af certifikater, skal du starte fra vinduet Leveringscertifikater og derefter opdatere oplysninger om status for udestående certifikater, når du får dem tilbage fra dine kunder. Dette kan være nyttigt, når du vil søge efter alle de certifikater, der har en bestemt status, for eksempel Påkrævet, hvis status du vil opdatere til Ikke modtaget.

Sådan opdaterer du status for en gruppe af leveringscertifikater

1. Vælg ikonet , angiv Leveringscertifikater, og vælg det relaterede link.
2. Filtrer feltet Status til den værdi, du ønsker, for at oprette en liste over certifikater, som du vil administrere.
3. For at opdatere statusoplysningerne skal du vælge Rediger liste.

4. Vælg den relevante indstilling i feltet Status.

   Hvis kunden ikke har returneret det signerede forsyningscertifikat, skal du vælge Ikke modtaget. Feltet Modtagelsesdato opdateres. Modtagelsesdatoen er som standard angivet til den aktuelle arbejdsdato.

   Du kan ændre datoen for at afspejle den dato, hvor du modtog det signerede leveringscertifikat. Du kan også føje et link til det signerede certifikat ved hjælp af almindelig Dynamics NAV-dokumentsammenkædning.

   NOTE

   Du kan ikke oprette et nyt leveringscertifikat i vinduet Leveringscertifikat, når du navigerer til det ved hjælp af denne procedure. Hvis du vil oprette et certifikat til en forsendelse, der ikke var sat op til at kræve ét, skal du åbne den bogførte salgsleverance og bruge den ene af de to fremgangsmåder, der er beskrevet ovenfor:

   • Sådan opretter du manuelt et leveringscertifikat
   • Sådan udskriver du et leveringscertifikat.

Se også

Konfigurere beregnings- og bogføringsmetoder for moms
Fremgangsmåde: Rapportere moms til en skattemyndighed

© 2017 Microsoft. Alle rettigheder forbeholdes.